College Saving Plan vs. Index Universal Life


 

College Saving Plan vs. Index Universal Life

เชื่อว่าหลายๆ ท่าน โดยเฉพาะท่านที่มีบุตรหลาน กำลังรออ่านหัวข้อนี้อยู่ใช่มั๊ยคะ ก่อนอื่นหยกต้องขอออกตัวว่าไม่ได้เขียนเพื่อที่จะบอกว่าอะไรดีกว่าอะไร แต่จะยก facts ของแต่อย่างมาให้เปรียบเทียบและพิจารณา ข้อดี ข้อด้อย ระหว่าง college saving plan vs. Index Universal life insurance ว่ามีอะไรบ้าง แบบรวบยอดที่สุดค่ะ

College  saving plan ที่รู้จักกันอย่างแพร่หลายคือ sec 529 Plan เรียกสั้นๆ ว่า 529 plan หรือ “qualified education saving plan” จะมีทั้ง 529 plan ที่มีการควบคุมและจัดการโดย federal(federal sponsored plan) ที่มีชื่อว่า Coverdell education saving account หรือในสมัยก่อนเรียกกันว่า Educational IRA และอีกแบบคือ state-run sec 529 plan ที่มีควบคุมและจัดการภายในมลรัฐ ความเหมือนของทั้งสองแบบนี้คือ เงินที่เติบโตภายใน account 529 plan จะเป็น tax-deffer และเงินที่นำออกมาใช้ในการศึกษานั้นจะเป็น tax-free ค่ะ เรามาดูรายละเอียดกันค่ะ ว่าความแตกต่างของ coverdell education saving account กับ state-run sec 529 plan นั้นแตกต่างกันยังไง

Coverdell State-sponsored 529 plan
  • นำเงินใน account มาใช้ได้ตั้งแต่ kindergarten ไปจนถึง post-secondary education หรือระดับปริญญาตรี
  • Contribution หรือเงินที่ฝาก ต้องไม่เกิน $2,000 ต่อปี
  • Contribution ไม่สามารถนำมาหักภาษีได้
  • ใครก็สามารถ contribute ใส่ใน account ได้ รวมถึง beneficiary ตราบใดที่ contributor’s adjust gross income ไม่เกิน $190,000 married filling jointly และ $95,000 สำหรับสถานะอื่นๆ
  • Owner หรือเจ้าของ account จะต้องเลือกการลงทุน ส่วนมากจะเป็นกองทุน มีความเสี่ยงน้อยจนถึงระดับกลาง
  • เงินที่เติบโตใน account ไม่เป็นภาษี (tax deferred) ตราบใดที่นำเงินออกมาใช้ในการศึกษา
  • นำเงินออกมาใช้ได้เฉพาะค่าใช้จ่ายในการศึกษา เช่น ค่าเทอม ค่าธรรมเนียม หนังสือและ supplies ที่จำเป็นอื่นๆ ค่า room & board ก็สามารถนำมาจ่ายได้ด้วย ในบางครั้ง
  • Beneficiary 17 ปี หรือ อายุน้อยกว่า 17 ปี ( บุตร หลานหรือคนที่เราจะทำ coverdell ให้เขานั่นเองค่ะ)
  • หากเด็กไม่เรียนต่อ ต้อง withdrawn เงินจาก account ภายใน 30 วัน เมื่ออายุ 30 ปีบริบูรณ์ และ เงินที่เติบโตขึ้นมาจาก contribution จะเป็นภาษีและต้องจ่าย penalty 10%
  • สามารถโอน (rollover) ไปให้สามาชิกคนอื่นในครอบครัวที่กำลังศึกษาอยู่ได้ เช่น น้อง หลาน เป็นต้น
  • มีผลต่อการขอ financial aid ของบุตร หลาน
  •  สามารถนำเงินใน account ออกมาใช้สำหรับระดับปริญญาตรี
  • มี 2 แบบคือ
    • Prepaid Tuition คือซื้อหน่วยกิจในราคาปัจจุบันเป็น prepaid ส่วนมากจะเป็นมหาวิทยาลัยในรัฐนั้นๆ ที่เข้าร่วมในโปรแกรมนี้ State สามารถ Freeze โปรแกรมได้ทุกเมื่อ ยกตัวอย่าง WA state ในปีที่แล้ว
    • Saving Investment Plan เป็นแบบเงินสะสมเพื่อการศึกษา

Saving Investment Plan

  • Limit contribution both parents up to $65,000 ต่อปี ต่อคน
  • Contributor อาจจะเป็นได้ทั้ง พ่อ แม่ ปู่ ยา ตา ยาย
  • Gift tax limit $14,000 ต่อคน ต่อปี $28,000 สำหรับ married filling jointly ถ้าเกินจากนี้ไป contributor จะต้องเสียภาษี Gift tax ค่ะ หรืออยากทำ
    front loading ก็สามารถ ทำได้ $70,000 per beneficiary หรือ $140,000 for a married filing jointly แต่ภายใน 5 ปี ต้องไม่มีการให้ gift กับ beneficiary คนเดิม
  • Owner หรือเจ้าของ account จะต้องเลือกการลงทุน ส่วนมากจะเป็นกองทุน
  • เงินที่เติบโตในเล่มไม่เป็นภาษี (tax deferred) ตราบใดที่นำเงินออกมาใช้ในการศึกษา
  • Fed ระบุไว้ว่า 529 plan balance ห้ามไม่ให้เกิน expected cost หรือค่าใช้จ่ายในการเล่าเรียน ขึ้นอยู่กับแต่ละ state ค่ะ range ตั้งแต่ $235,000 ถึง $425,000
  • มี 34 states รวมถึง DC offer state tax credit สำหรับ state-run 529 plan ใน NY  $5,000 per individual ส่วนจะมี states ไหนบ้าง ลองหาข้อมูลดูนะคะ หรือปรึกษากับ CPA ของท่าน สำหรับข้อมูล updates ของ state ที่ท่านอาศัยอยู่จะดีที่สุดค่ะ
  • มีผลต่อ Financial aid ของบุตร หลาน

ตารางข้างบนนั้น หยกได้ทำการเปรียบเทียบ 529 plan คร่าวๆ ให้เท่านั้นนะคะ ทีนี้เราลองมาดูกันว่า ถ้าเทียบ 529 plan กับ IUL หรือ index universal life insurance มีความแตกต่างกันอย่างไรบ้าง

 

529 Plan Vs. Index Universal life

529 Plan Index Universal Life
  •  Contribution Limitation เนื่องจากมีีข้อบังคังในส่วนของ Fed-run 529 ก็ จำกัด เพียง $2,000 ส่วน state-run ก็มี Gift tax ที่อาจจะเป็นข้อจำกัด
  • การลงทุนไม่มีเพดานผลตอบแทนสูงสุด ( no cap)
  •  ไม่มี downside protection กล่าวคือ เงินเก็บของลูกท่านจะผันผวนตามตลาด ถึงแม้บาง state จะมีการ guarantee เงินต้น หรือหากเลือกความเสี่ยงน้อยเงินใน account ก็แทบไม่เติบโต
  • เงินที่เติบโตใน account เป็น tax-deffer
  • กระทบกับการขอ Financial aid หากในกรณีีที่เงินไม่พอต้องขอกู้ยืมเพื่อเรียนต่อ
  • เงินที่ฝากไว้ใน account สามารถนำมาหักภาษีได้เฉพาะบาง state เท่านั้น
  • สามารถนำเงินออกมาใช้จ่ายแบบ tax free ในการศึกษาเท่านั้น
  • หากเกิดสถานะการณ์ที่คาดไม่ถึง contributor หรือเจ้าของ account  อาจจะเป็นพ่อ แม่ เสียชีวิตก่อนที่วัยอันควร ลูกอาจจะไม่มีเงินพอที่เรียนหนังสือต่ออย่างที่เราวางแผนเอาไว้ เพราะอาจจะไม่มีคน contribute ต่อ
  • ต้องใช้เงินจำนวนค่อนข้างมากเพื่อที่จะเร่งให้เงินเจริญเติบโต
  •  No contribution limitation (พ่อ หรือ แม่เป็น owner และ insured ลูกเป็น beneficiary)
  • มีเพดานผลตอบแทนที่สูงกว่า CD และ Money market มาก
  • Lock earning เพราะมี Downside protection ปลอดภัยจากความผันผวนของตลาด เงินต้นพร้อมเงินสะสมในกรมธรรม์ยังอยู่ครบ , upside potential  ง่ายๆ คือ มี power of zero ทำให้เงินโตมากกว่าในระยะยาว
  • ไม่มีผลต่อ financial aid ของบุตรหลานท่าน
  • เบี้ยที่จ่ายค่าประกัน IUL นำมาหักภาษีไม่ได้
  • ไม่จำกัดว่าจะนำเงินในเล่มออกมาใช้จ่ายเรื่องอะไร เป็น tax free
  • หากบุตร หลานไม่เรียนต่อ ก็ไม่มีปัญหาแต่อย่างใด เก็บเงินให้โตในเล่มไปเรื่อยๆ
  • หาก Owner/insured(หรือ contributor ใน 529 plan) เสียชีวิต beneficiary (บุตร หลาน) จะได้รับ income tax free death benefit ที่มากกว่าเบี้ยที่ใส่เข้าไปหลายเท่า ไม่ต้องกังวลเรื่องไม่มีเงินเรียนต่อ
  • Protect คนที่คุณรักจากการสูญเสียอย่างกระทันไปด้วยในตัว

** ทั้งนี้ทั้งนั้น หากจะเริ่มเก็บเงินทั้งใน 529 หรือ IUL จะต้องทำตั้งแต่ลูกคลอดจะดีที่สุดค่ะ เงินเราจะมีโอกาสเติบโตได้ทัน แต่ก่อนจะทำอะไรเลือกแพลนไหน ศึกษาให้ดีนะคะ เพราะว่ามันอนาคตของลูกเรา อย่าง 529 ที่มีการควบคุมในแต่ละมลรัฐศึกษาข้อมูลในรัฐของท่านให้ดีๆ ส่วนใครสนใจเรื่อง IUL ก็ปรึกษากับคนที่มีความรู้ และมีผลิตภัณฑ์ให้เลือกหลากหลาย เปรียบเทียบข้อดีข้อด้อยให้ดีนะคะ หวังว่าข้อมูลที่หยกนำมาเสนอแนะในวันนี้จะเป็นประโยชน์กับท่านผู้อ่านนะคะ
Friends Added

Please follow and like us:

Leave a comment

Your email address will not be published. Required fields are marked *

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.